単純に「利益が圧縮（費用による相殺など）」できれば「節税」になります。 新しく加入した保険（掛金）の経理処理が「損金」つまり「費用」として計上できるものなら、一定の節税効果には成り得...
“賞味期限”とは、おそらく、「解約返戻率のピークでの解約」を前提とした加入であったものと思われます。 全額損金タイプであれば、節税・利益の繰り延べには有効だとされたものです。...
税理士のアドバイスでは、「最終報酬月額×役員在任年数×功績倍率＋功労加算金」で算出される「損金算入可能額」、 社会保険労務士のアドバイスでは、「退職金規定の整備」などを中心とした「断片的」な話で、終わってしまうケースが多...
相続事前対策となると主に①「納税資金対策」②「“争族”対策」③「相続税軽減対策」の３つに分けられます。 これら①～③のどれを目的とするのかによって、選ぶべき「保険種類」「契約形態」「スキーム」が変わってきます。...
ある３条件を満たせば、貯蓄型保険の代表格とされる養老保険でも、積み立てる保険料の半分が損金として認められるということから、通称ハーフタックスプランと呼ばれております。貯蓄型なのに保険料の半額が損金計上できるという...
税理士が、保険商品チェックを「損得勘定」だけでなく「適合性」「柔軟性」「戦略性」という４つの視点で検証でき、「応用的措置活用」を熟知しているかもしくは、税理士提携の保険取扱者がこれら十分カバーできているかというところが判断の分か...
説明をしやすく理解頂くために、この質問の前提としまして、社会保険加入状況や家族構成・住宅環境・備蓄状況が全て同じであったとしましょう。プランニングの差は、大まかに言えば、「ニーズの差」です。...
概念的には以下の５点です。① ニーズ(加入目的)と状況・環境に応じて、最も適した保険設計を提示してくれて、 納得できる説明を施してくれる② 加入窓口としてだけでなく、定期的なメンテナンスを確実に実行できる....
く考えてみてください。一般の生命保険での保険金支払事由は、「死亡もしくは高度障害」です。 しかし、「死亡もしくは高度障害」をカバーしただけで、生活保障とはならないケースもあるでしょう。...
